¿Pensando en hacer una donación a un familiar?
La donación a un familiar requiere asesoría para optimizar tiempos, así como la tributación y que los efectos de dicha donación se ajusten de forma exacta a la voluntad del donante y del donatario.
En notaría Sánchez Tenajas te lo explicamos de forma clara y transparente.
En muchas ocasiones, cuando un hijo desea adquirir su propio hogar y comienza a informarse de los trámites y condiciones para la compra, se encuentra con que le piden como entrada una cantidad de dinero elevada, cantidad de la que en muchos casos no disponen.
Ante esta situación, muchos padres se plantean usar sus ahorros para ayudar a su hijo a lograr su objetivo, pero tienen dudas de los trámites necesarios para llevarlo a cabo o sus implicaciones fiscales.
Si te identificas con esta situación debes saber que la transmisión de dinero a familiar, como un hijo, en vida, es posible mediante la donación.
La donación a un familiar de dinero u otros bienes lleva asociado el llamado impuesto de Sucesiones y donaciones. Este impuesto puede gozar de ciertas bonificaciones según la comunidad autónoma.
En Castilla y León, este tipo de donación a un familiar (siempre que reúnan determinados requisitos) gozan de una bonificación del 99% en la cuota del impuesto de donaciones.
Uno de esos requisitos es su constancia en documento público. Esto permite no solamente gozar de la bonificación fiscal sino también del asesoramiento adecuado.
Si bien la donación más típica es la pura y simple, pueden introducirse diferentes modalidades como la donación con imposición de cargas al donatario o con la previsión de que el bien donado pase después a manos de otra persona.
Desarrollaremos esta cuestión en otro blog más adelante.
Donaciones entre familiares: ¿es mejor donar en vida o esperar a la herencia?
Cuando queremos —y podemos— ayudar económicamente a nuestros hijos o familiares cercanos, es normal que surjan dudas:
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¿Es mejor hacerlo en vida, mediante una donación, o conviene esperar a la herencia?
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¿Cómo puedo compensar al resto de mis hijos?
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¿Qué efectos tendrá en mi herencia la donación que hoy hago?
No existe una respuesta única válida para todos los casos. Depende de la situación familiar, del tipo de bien y de los objetivos del donante. En este artículo te explicamos los aspectos esenciales para tomar una decisión informada.
Cuándo puede ser útil donar en vida
Donar puede ser adecuado cuando se quiere ayudar a un hijo en un momento concreto:
comprar una vivienda, iniciar un negocio, afrontar un gasto importante o simplemente equilibrar la situación entre hermanos.
Una donación ofrece certeza inmediata: lo que se transmite queda claro desde el primer día, tanto para las partes como para terceros.
Además, es una herramienta útil dentro de la planificación sucesoria, especialmente cuando se pretende anticipar parte de la herencia para evitar conflictos futuros.
Eso sí: deben respetarse siempre los derechos hereditarios de los herederos forzosos.
(Profundizaremos en ello más adelante).
Cuándo es mejor esperar a la herencia
Hay situaciones en las que es preferible no adelantar bienes.
Las circunstancias personales o patrimoniales pueden cambiar con el tiempo, tanto para el donante como para el donatario.
Incluso bajo determinadas condiciones legales puede suceder que lo donado retorne al patrimonio del donante, algo que conviene valorar antes de tomar una decisión.
También hay familias que prefieren que todos los hijos reciban su parte al fallecimiento, para evitar desequilibrios.
Cuando la relación entre los herederos es buena, esperar a la herencia suele aportar transparencia y sencillez.
Aspectos fiscales a tener en cuenta
En Castilla y León, tanto la donación como la herencia tienen tributación propia, por lo que es importante analizar el impacto fiscal de cada opción.
No se trata solo del impuesto inmediato:
también debe estudiarse cómo puede afectar la operación a:
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la legítima,
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la posible colación entre herederos,
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y el equilibrio final del reparto hereditario.
Por eso, antes de decidir, conviene valorar no solo el coste fiscal, sino el impacto global en la planificación patrimonial.
Sin embargo, hay que tomar una serie de decisiones antes de otorgar la escritura de donación en notaría.
La más importante en este tipo de donaciones de padres a hijos es decidir si debe o no contabilizarse en la herencia.
En caso de existir más hijos, esta donación debe siempre respetar el derecho a la legítima de los hijos que no se benefician de esta donación.
Al margen de lo anterior, el donante debe decidir si cuando llegue el momento del reparto de la herencia entre sus hijos, el beneficiado con esta donación, debe «sumarla» a la herencia.
O si prefieres que sólo se repartan lo que quede en tu patrimonio cuando fallezcas.
Como en tantas cosas, tú decides.
Son muchas las opciones, nosotros te asesoramos.
En nuestra notaría en León, te explicamos la documentación necesaria para realizar una donación a un familiar, los plazos y las gestiones ante la autoridad tributaria. Coordinar citas permite avanzar en un solo encuentro, especialmente cuando intervienen varias partes situadas en diferentes puntos de España. Si te interesa maximizar beneficios y reducir cargas, visítanos y recibe orientación clara y cercana.
En la Notaría Sánchez Tenajas – León te ayudamos a tramitar y documentar cualquier donación a un familiar con todas las garantías legales y fiscales.
Para información sobre otros servicios, no dude en contactar con nosotros.
Preguntas frecuentes (FAQ)
¿Una donación en vida cuenta como anticipo de herencia?
En la mayoría de los casos, sí. Salvo que el donante disponga lo contrario, la donación debe tenerse en el reparto final entre los herederos.
¿Es más barato donar o heredar en Castilla y León?
Depende del tipo de bien, su valor y el grado de parentesco. La normativa autonómica contempla beneficios fiscales, pero cada caso requiere un estudio individual.
¿Puedo donar un inmueble y seguir utilizándolo mientras viva?
Sí. Es posible donar reservándose el usufructo, lo que permite seguir viviendo en la vivienda o utilizándola aunque la nuda propiedad pase al donatario.
Decidir entre donar en vida o esperar a la herencia requiere analizar la situación familiar, el tipo de bien, las implicaciones fiscales y la planificación sucesoria. Una decisión bien planteada puede evitar conflictos futuros y facilitar un reparto equilibrado entre los herederos.
Si estás valorando donar en vida o esperar a la herencia, en la Notaría Sánchez Tenajas – León podemos estudiar tu caso y orientarte con claridad para ayudarte a tomar la mejor decisión.
